“金融机构在洗钱防范中需履行哪些法定义务？”“客户身份模糊、交易异常时该如何处置？”“跨境资金流转中的洗钱风险该如何精准防控？”在金融交易日益复杂的背景下，金融机构已成为洗钱犯罪的核心防控关口，其防范能力直接关系到金融秩序稳定与国家安全。2026年监管数据显示，全年查处金融机构反洗钱违规案件89起，其中因客户尽职调查不到位、可疑交易报告滞后、内控机制不完善导致的违规占比超75%，部分机构因未履行防控义务面临高额罚款乃至业务暂停处罚。

依据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》及监管部门相关规定，防范利用金融机构洗钱需构建“机构自律、监管赋能、科技支撑、社会协同”的四位一体防控体系，核心围绕内控机制建设、客户身份管控、交易监测预警、违规问责处置四大维度展开。本文结合2025-2026年典型案例，系统解析金融机构洗钱防范的法律义务、核心措施及实操要点，为金融机构、监管部门及市场主体提供精准法律指引。

一、核心法律依据：洗钱防范的法定根基

金融机构洗钱防范工作的开展，严格遵循以下核心法规条款，核心规则不得擅自修改，是合规防控与监管执法的根本遵循：

（一）核心义务条款

《中华人民共和国反洗钱法》第六条明确规定：“在中华人民共和国境内设立的金融机构和依照本法规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全反洗钱内部控制制度，履行客户尽职调查、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告、反洗钱特别预防措施等反洗钱义务。” 该条款明确了金融机构洗钱防范的四大核心法定义务。

（二）监管与协作条款

《中华人民共和国反洗钱法》第五条规定：“国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、监察机关和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合。” 第十条规定：“任何单位和个人不得从事洗钱活动或者为洗钱活动提供便利，并应当配合金融机构和特定非金融机构依法开展的客户尽职调查。”

（三）责任追究条款

《中华人民共和国反洗钱法》明确，金融机构未履行反洗钱义务的，由国务院反洗钱行政主管部门责令限期改正，情节严重的，处二十万元以上二百万元以下罚款，并对直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员处一万元以上十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

二、核心防范措施一：构建健全的内部控制体系

内部控制是金融机构洗钱防范的基础，需实现“制度全覆盖、责任全链条、考核全流程”，从源头压实防控责任，这是履行反洗钱法定义务的核心前提。

（一）完善制度流程设计

金融机构需结合自身业务特点（如存款、贷款、支付结算、跨境金融等），制定针对性的反洗钱内控制度，明确客户准入、交易监测、报告处置、资料保存等各环节的操作标准与流程。制度需覆盖所有业务条线与分支机构，尤其要强化高风险业务（如跨境汇款、现金交易、贵金属交易）的专项防控规则。2026年某商业银行因未制定跨境金融业务反洗钱专项制度，被监管部门责令限期整改，并处罚款30万元。

（二）压实岗位责任体系

建立“一把手”负总责、分管领导具体抓、各业务部门协同配合、反洗钱专职部门统筹监督的责任体系，明确各岗位的反洗钱职责。例如，前台岗位负责客户尽职调查与交易初审，中台岗位负责交易监测与可疑分析，后台岗位负责资料保存与合规审计。同时，将反洗钱工作成效纳入员工绩效考核与问责体系，对履职不力的员工严肃追责。

（三）强化培训与考核

定期开展反洗钱专项培训，覆盖所有员工，内容包括法律法规更新、洗钱手法识别、可疑交易判断、应急处置流程等，尤其要加强对新员工、一线员工的实操培训。培训后需进行考核，考核不合格者不得上岗。2025年某证券公司因未定期开展反洗钱培训，导致多名员工无法识别典型洗钱交易，被监管部门处罚25万元。

三、核心防范措施二：严格落实客户尽职调查义务

客户尽职调查（又称“KYC”）是防范利用金融机构洗钱的第一道防线，《反洗钱法》明确要求金融机构“了解你的客户”，确保客户身份真实、合法，资金来源清晰。

（一）全面开展身份识别

金融机构在与客户建立业务关系时，需依法核对客户有效身份证件或身份证明文件，登记客户身份信息，包括姓名、住所、联系方式、职业、收入来源等。对于法人或非法人组织客户，还需核实其受益所有人信息，即最终拥有或实际控制该机构的自然人，确保身份识别穿透至最终受益人。2026年某支付机构因未核实法人客户受益所有人信息，被不法分子利用开立虚假账户洗钱，被监管部门罚款80万元。

（二）实施风险分级管理

根据客户身份、职业、交易规模、交易频率、资金流向等因素，对客户进行洗钱风险分级，分为低风险、中风险、高风险三类，实施差异化管理。对于高风险客户（如跨境贸易企业、现金交易频繁的客户、政治公众人物），需采取强化尽调措施，包括实地走访、核实资金来源证明、定期重新审核身份信息等；对于低风险客户，可简化尽调流程，但需定期复核。

（三）动态更新客户信息

客户身份信息发生变更时，金融机构需及时更新；对于长期未交易、身份信息模糊的客户，需及时联系核实，无法核实的，应暂停办理业务。同时，定期对客户身份信息进行复核，确保信息真实有效，防止不法分子利用虚假身份或过期信息开立账户。

四、核心防范措施三：强化交易监测与可疑报告

交易监测是及时发现洗钱线索的关键环节，金融机构需建立精准的交易监测体系，对大额交易和可疑交易进行实时监控、分析与报告，履行《反洗钱法》规定的报告义务。

（一）严格执行大额交易报告制度

金融机构需按监管规定，对单笔或累计达到一定金额的交易及时向反洗钱监测分析机构报告。例如，个人银行账户单笔现金存取款超5万元、单位银行账户单笔转账超200万元、跨境资金交易超等值5万美元等，均需在交易发生后48小时内完成报告。2025年某银行因未及时报告多笔大额现金交易，被监管部门处罚40万元。

（二）精准识别可疑交易并报告

建立可疑交易识别标准，重点监测以下交易情形：短期内资金频繁转入转出且无合理交易背景；资金流向与客户职业、收入来源明显不符；拆分交易规避大额交易报告；跨境资金交易无真实贸易背景等。发现可疑交易后，需立即开展分析核实，确认可疑的，应在发现后7个工作日内提交可疑交易报告，并持续跟踪交易动态。2026年某保险公司通过可疑交易监测系统，发现某客户短期内频繁投保退保，资金流向不明，及时提交报告，协助公安机关破获一起涉案金额2亿元的洗钱案件。

（三）科技赋能提升监测效能

依托大数据、人工智能等技术，构建智能化交易监测模型，实现对交易数据的实时分析、风险预警与精准识别。通过模型可自动识别异常交易模式，减少人工监测的盲区与误差；同时，建立交易监测数据库，整合客户身份信息、交易历史记录、风险评级等数据，提升可疑交易分析的精准度。目前，国内主流银行均已上线智能化反洗钱监测系统，可疑交易识别准确率较传统模式提升60%以上。

五、核心防范措施四：规范资料保存与跨境防控

资料保存是洗钱案件追溯的重要保障，跨境防控则是应对跨境洗钱的关键环节，二者均为金融机构洗钱防范的重要义务。

（一）规范客户资料与交易记录保存

《反洗钱法》规定，金融机构需保存客户身份资料和交易记录至少五年，自业务关系终止之日或交易结束之日起计算。资料保存需完整、规范，包括客户身份证件复印件、交易凭证、尽职调查报告、可疑交易分析报告等，确保资料可追溯、可核查。2026年某信托公司因未按规定保存客户交易记录，导致洗钱案件调查受阻，被监管部门罚款50万元。

（二）强化跨境资金交易防控

跨境资金交易因涉及不同国家和地区的监管体系，是洗钱风险的高发领域。金融机构需严格审核跨境交易的真实贸易背景，核查交易合同、发票、报关单等证明材料；加强与境外金融机构的协作，核实境外客户身份与资金来源；严格执行跨境资金交易报告制度，及时向监管部门报送跨境大额与可疑交易信息。同时，配合海关部门做好出入境现金申报信息的核查工作，防范通过现金跨境转移洗钱。

六、违规处置与社会协同：构建全方位防控格局

防范利用金融机构洗钱需强化违规问责与社会协同，形成“监管从严、机构自律、公众参与”的全方位防控格局，提升整体防控效能。

（一）严格落实违规问责

监管部门需加大对金融机构反洗钱违规行为的查处力度，对未履行尽调义务、未及时报告可疑交易、内控机制不完善等行为，依法给予罚款、业务暂停、高管追责等处罚；对构成犯罪的，依法追究刑事责任。同时，建立金融机构反洗钱评级体系，将评级结果与市场准入、业务审批挂钩，倒逼金融机构落实防控责任。

（二）加强部门协同联动

国务院反洗钱行政主管部门、金融监管部门、公安机关、监察机关等需建立协同工作机制，实现信息共享、线索移送、联合执法。例如，监管部门发现金融机构违规线索后，及时移送公安机关；公安机关查办洗钱案件时，金融机构需全力配合提供客户资料与交易记录，形成防控合力。

（三）引导社会公众参与

通过反洗钱宣传教育，提升社会公众的洗钱防范意识，明确公众在配合金融机构尽职调查、举报洗钱活动等方面的义务。《反洗钱法》第十一条规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门、公安机关举报，接受举报的机关需对举报人和举报内容保密，并对有功人员给予表彰奖励。2025年，某市民举报某账户频繁拆分资金转账，疑似洗钱，公安机关据此破获案件，举报人称获得10万元奖励。

七、2026年实操建议：不同主体的防控要点

（一）金融机构层面：压实主体责任，提升防控能力

1.  定期梳理更新反洗钱内控制度，适配法律法规与监管政策变化；2.  加大科技投入，优化智能化交易监测模型，提升可疑交易识别精准度；3.  强化员工培训与考核，提升一线员工的洗钱风险识别与处置能力；4.  定期开展反洗钱自查与合规审计，及时整改风险隐患。

（二）监管部门层面：强化监管赋能，形成防控震慑

1.  完善反洗钱监管规则，细化高风险业务与跨境交易的防控要求；2.  加大现场检查与非现场监管力度，精准识别金融机构防控薄弱环节；3.  加强部门协同，建立洗钱风险信息共享平台，提升案件查办效率；4.  开展反洗钱宣传教育，引导金融机构与社会公众主动参与防控。

（三）社会公众层面：配合合规要求，主动参与举报

1.  办理金融业务时，主动配合金融机构的客户尽职调查，提供真实有效的身份信息与资料；2.  规范自身金融交易行为，不出借、出租银行账户、支付账户等，避免被不法分子利用；3.  发现疑似洗钱活动时，及时向相关部门举报，履行社会责任。

结语

防范利用金融机构进行洗钱，是维护金融秩序、保障国家安全、遏制犯罪活动的重要举措，核心在于落实《反洗钱法》规定的各项义务，构建“机构自律、监管赋能、科技支撑、社会协同”的全方位防控体系。金融机构作为核心防控主体，需压实主体责任，强化内控建设、客户尽调、交易监测等核心措施，筑牢洗钱防范防线。

2026年，随着金融交易的日益复杂与洗钱手法的不断翻新，反洗钱工作的难度持续加大。建议各相关主体强化合规意识与风险防控能力，严格遵循法律法规与监管要求，形成防控合力，共同防范利用金融机构洗钱的行为，维护我国金融市场的稳定与安全。